Учебное пособие

1С. Управление торговлей

§ 65. Отражение факта поступления наличных денежных средств в кассу предприятия

Для отражения факта поступления наличных денежных средств в кассу предприятия предназначен приходный кассовый ордер (ПКО). Чтобы приступить к работе с этими документами, нужно в панели навигации раздела Финансы щелкнуть на ссылке Приходные кассовые ордера. После этого откроется окно, изображенное на рис. 8.6.

Рис. 8.6. Список приходных кассовых ордеров

В данном окне содержится перечень сформированных ранее приходных кассовых ордеров. Для каждого из них отображаются сведения, достаточные для идентификации документа: его номер и дата, название организации и кассы, сумма и др.

Приходные кассовые ордера можно формировать как "с нуля", так и на основании других документов, а именно клиентских заказов или счетов на оплату. Если в настройках параметров учета (см. рис. 1.19) в разделе Оптовые продажи включен параметр Использовать счета на оплату клиентам, то в окне списка ПКО будет присутствовать вкладка Счета к оплате. На ней представлен перечень счетов на оплату, которые могут использоваться в качестве оснований для формирования ПКО. Что касается самих счетов на оплату, то они создаются в разделе Оптовые продажи (переход из панели навигации по ссылке Счета на оплату).

Если же в настройках параметров учета флажок Использовать счета на оплату клиентам снят, то в режиме работы с кассовыми ордерами вместо вкладки Счета к оплате появится вкладка Заказы к оплате. На ней будет представлен перечень клиентских заказов, которые можно использовать в качестве оснований для создания ПКО.

Чтобы сформировать ордер на основании счета на оплату или клиентского заказа, нужно открыть соответствующую вкладку, выделить документ-основание щелчком мыши и нажать в инструментальной панели кнопку Оплатить. В результате на экране отобразится окно редактирования приходного кассового ордера, основные параметры которого будут заполнены в соответствии с документом-основанием. Вам останется лишь внести в документ правки (при наличии такой необходимости) и сохранить документ либо провести его по учету.

В программе "1С:Управление торговлей 8.2" предусмотрено использование ПКО разных видов — в зависимости от того, какую операцию требуется отразить с помощью документа. Например, вид документа Поступление ДС из кассы ККМ нам уже знаком — мы с ним сталкивались при прохождении § 35. Кроме него, можно выбирать следующие виды ПКО: Поступление ДС из банка, Поступление оплаты от клиента, Поступление ДС из другой кассы, Возврат ДС от подотчетника, Возврат ДС от поставщика и Прочее поступление ДС.

В зависимости от вида документа окно его редактирования имеет некоторые специфические черты. Выбор вида документа осуществляется при его создании в меню, которое открывается при нажатии кнопки Создать, или в подменю Все действия | Создать. Если же нажать клавишу Insert, то по умолчанию предлагается создать документ с видом операции Поступление оплаты от клиента — именно этот вариант окна редактирования показан на рис. 8.7.

Рис. 8.7. ПКО на поступление оплаты от клиента

В случае необходимости вы можете перевыбрать вид операции по документу в поле Операция, которое находится справа вверху окна сразу под меню Все действия (см. рис. 8.7). В полях Номер и Дата указывается соответственно номер и дата документа. Эти параметры заполняются по тем же правилам, что и в окнах редактирования других документов программы.

В поле Касса нужно указать кассу, в которую поступают наличные денежные средства по данному ПКО, а в поле Партнер — название контрагента, от которого они поступили.

В поле Сумма указывается сумма поступивших по документу наличных денежных средств. После этого следует перейти в табличную часть документа и сформировать расшифровку платежа — кто, за что и на каком основании внес в кассу предприятия наличные деньги. Расшифровка должна включать в себя хотя бы одну позицию, но если вы хотите одним кассовым ордером оформить платеж сразу по нескольким счетам на оплату или клиентским заказам, то для каждого из них введите отдельную позицию, используя кнопку Добавить. Для каждой позиции следует указать статью движения денежных средств, счет на оплату или заказ (необязательно), а также сумму по данной позиции.

В поле Принято от вводится ФИО физического лица, который внес деньги в кассу предприятия, в поле Основание — содержание хозяйственной операции, в поле В т.ч. НДС — ставка и сумма НДС. Кроме этого, в поле Приложение можно ввести перечень прилагаемых документов (товарно-сопроводительные документы, копии чеков и др.). Кассир, который отвечает за движение, учет и сохранность денежных средств по данной кассе, указывается в поле Кассир.

Чтобы провести документ по учету, нажмите в верхней части окна редактирования кнопку Провести и закрыть или Провести.

После того как документ сформирован и сохранен, его можно распечатать в виде ПКО по форме № КО-1 (рис. 8.8). Для этого нужно выполнить команду Печать | Приходный кассовый ордер.

Рис. 8.8. Печатная форма документа

Чтобы сразу отправить документ на принтер, нажмите кнопку Печать. Чтобы просмотреть и, при необходимости, отредактировать параметры печати, нажмите комбинацию клавиш Ctrl+P.